UCHWAŁA NR 217/2016 ZARZĄDU POWIATU NAKIELSKIEGO z dnia 11 sierpnia 2016 r. w sprawie określenia założeń do projektu budżetu Powiatu Nakielskiego na 2017 rok
Na podstawie § 1 uchwały Nr L/435/2010 Rady Powiatu w Nakle nad Notecią z dnia 6 sierpnia 2010 roku w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej uchwala się, co następuje: § 1. 1. Dyrektorzy i kierownicy jednostek powiatowych, wydziałów oraz pracownicy stanowisk samodzielnych opracują projekty planów finansowych w szczegółowości określonej niniejszą uchwałą. 2. Dane dotyczące projektu budżetu na rok 2017 należy wypełnić zgodnie z Uchwałą Zarządu Powiatu Nr 216/2016 z dnia 11 sierpnia 2016 roku w sprawie ustalenia wzorów materiałów planistycznych do opracowania projektu budżetu na rok 2017. § 2. Zakładany średnioroczny wskaźnik wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych szacuje się na poziomie 1,3%, natomiast zakładany średnioroczny wskaźnik wzrostu wynagrodzeń w państwowej sferze budżetowej szacuje na poziomie 0%. § 3. Obliczenie przewidywanych dochodów Powiatu Nakielskiego na 2017 rok z tytułu: 1) udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych i prawnych dokonuje Skarbnik w oparciu o informacje przekazane przez Ministra Finansów, 2) subwencji ogólnej oraz poszczególnych jej części dokonuje Skarbnik w oparciu o informacje przekazane przez Ministra Finansów, 3) dotacji na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej oraz dotacji na finansowanie zadań własnych dokonuje Skarbnik w oparciu o założenia przyjęte do konstrukcji budżetu państwa na 2017 rok oraz informację przekazaną przez Wojewodę Kujawsko-Pomorskiego. § 4. Dochody realizowane przez powiatowe jednostki organizacyjne planuje się w wysokości przewidywanego ich wykonania za 2016 rok z uwzględnieniem zmian wynikających ze zmiany stawek, umów, wprowadzenia świadczenia dodatkowych usług podając w objaśnieniach szczegółowe uzasadnienie wraz z kalkulacją. § 5. Zasady planowania wydatków budżetowych: 1) Podstawą do planowania przez osoby, określone w § 1, wynagrodzeń osobowych na 2017 rok jest: a) zatrudnienie według przewidywanego stanu na miesiąc grudzień 2016 roku z uwzględnieniem zatwierdzonych zmian w regulaminach organizacyjnych jednostek (podając na podstawie jakich decyzji dokonano zmian projektu planu na 2017 rok), b) przewidywane wykonanie wynagrodzenia z miesiąca grudnia 2016 roku pomnożone przez liczbę 12 miesięcy, przewidywany wzrost dodatków stażowych, wypłaty nagród jubileuszowych oraz odpraw emerytalnych, c) planowanie wynagrodzeń osobowych w działach 801 „Oświata i wychowanie” oraz 854 „Edukacyjna opieka wychowawcza” z uwzględnieniem: - awansów zawodowych - nagród jubileuszowych - odpraw emerytalnych - dodatków stażowych i innych, - funduszu nagród wynikającego z obowiązujących regulaminów wynagradzania, d) średni wzrost wynagrodzeń w wysokości do 4% e) fundusz nagród wynikających z obowiązujących regulaminów wynagradzania, na poziomie do 1%; 2) Podstawą do planowania dodatkowego wynagrodzenia rocznego dla pracowników sfery budżetowej jest 8,5% kwoty przewidywanego wykonania wynagrodzeń osobowych za 2016 rok z uwzględnieniem osób uprawnionych, pomniejszone o wyłączenia wynikające z ustawy; 3) Przy kalkulacji wydatków z tytułu składek na ubezpieczenie społeczne, funduszu pracy, funduszu emerytur pomostowych przyjmuje się wielkości zgodne z obowiązującymi przepisami oraz według wskaźników wynikających z ustaw; 4) Wydatki na ZFŚS na jednego pracownika należy planować w oparciu o aktualne przepisy prawne przyjmując do naliczania odpisu na fundusz świadczeń socjalnych kwotę bazową obowiązującą w 2016 roku – tj. 2.917,14 zł, (w odniesieniu do nauczycieli, ZFŚS należy naliczyć według obowiązujących przepisów tj. art. 53 ust.1 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 roku Karta Nauczyciela, mnożąc 110% kwoty bazowej, która wynosi - 2.717,59 zł,); dla nauczycieli będących emerytami i rencistami dokonuje się odpisu w wysokości 5% pobieranych przez nich emerytur, rent i świadczeń kompensacyjnych (art. 53 ust. 2 ustawy KN); 5) Wydatki na zakup towarów i usług tzn. wydatki rzeczowe wynikające z zadań własnych należy kalkulować na podstawie przewidywanego ich wykonania za 2016 rok; 6) Wydatki na finansowanie zadań inwestycyjnych oraz zakupów inwestycyjnych składników majątkowych o przewidywanym okresie użytkowania dłuższym niż jeden rok według potrzeb jednostki; 7) Odpis na dokształcanie i doskonalenie zawodowe nauczycieli należy planować w wysokości 1 % planowanych rocznych środków przeznaczonych na wynagrodzenia osobowe nauczycieli (art. 70a ustawy KN, rozdział 80146 i 85446); 8) Odpis na pomoc zdrowotną dla nauczycieli w wysokości 0,3% planowanych rocznych środków przeznaczonych na wynagrodzenia osobowe nauczycieli (art.72 ustawy KN), rozdział 80195 i 85495, paragraf 3020). § 6. Do projektów budżetu, planów finansowych należy dołączyć część opisową ze szczególnym uwzględnieniem dochodów i wydatków, które swoim zakresem wykraczają poza rok budżetowy. § 7. Projekty planów finansowo-rzeczowych należy sporządzić w układzie klasyfikacji budżetowej ustalonej Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 2 marca 2010 roku w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (Dz. U. z 2010 roku Nr 38 poz. 207 ze zm.) w zaokrągleniu do 100,00 zł. § 8. Projekty planów należy składać Zarządowi Powiatu Nakielskiego w terminie do 15 września 2016r. § 9. Wykonanie uchwały powierza się Staroście Nakielskiemu. § 10. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. Starosta Tomasz Miłowski ……………………………………..……….. Wicestarosta Andrzej Kinderman …………………………………….………. Pozostali członkowie Zarządu: Karolina Domżała-Kaczmarek ………………….……………… Jan Kominiak …………………………………………………... Jarosław Schulz ……………………………………………….…Uzasadnienie
Zgodnie z trybem prac nad projektem budżetu przyjmuje się założenia do projektu budżetu powiatu na rok 2017 w oparciu o przyjęte w czerwcu 2016 roku założenia do projektu budżetu państwa na rok 2017. Celami strategicznym w roku 2017 są: 1) wdrożenie nowego systemu rozliczeń podatku od towarów i usług w ramach procesu tzw. centralizacji rozliczeń VAT w samorządach; 2) pozyskanie środków z Regionalnego Programu Operacyjnego Rozwoju Województwa Kujawsko-Pomorskiego na lata 2014-2020 oraz z Programu rozwoju gminnej i powiatowej infrastruktury drogowej na lata 2016–2019. Zgodnie z założeniami rządowymi planuje się przyjęcie następujących wskaźników: - średnioroczny wzrost cen towarów i usług konsumpcyjnych – 1,3%, - wzrost wynagrodzeń w sferze budżetowej – 0% - w budżecie Powiatu Nakielskiego założono wzrost wynagrodzeń w wysokości do 4%, - wydatki rzeczowe na poziomie roku 2016. Przyjęte założenia co do przyszłorocznego budżetu znajdą swoje odzwierciedlenie w projekcie budżetu na 2017 rok, który to Zarząd Powiatu Nakielskiego przygotuje oraz przedłoży Radzie Powiatu i Regionalnej Izbie Obrachunkowej w terminie do 15 listopada 2016r. Podjęta uchwała stanowi podstawę opracowania projektu budżetu powiatu nakielskiego na 2017 rok.
-
- Rodzaj aktu prawnego Uchwała Zarządu Powiatu Nakielskiego
- Rok podjęcia (podpisania) 2016
- Status Obowiązujący
- Sesja -
- Data podjęcia (podpisania) 11.08.2016
- Data rozpoczęcia obowiązywania 11.08.2016
- Data wejścia w życie 11.08.2016
- Data publikacji w dzienniku urzędowym Nie opublikowano
- Nr publikacji w dzienniku urzędowym Nie dotyczy
- Pozycja w dzienniku urzędowym Nie opublikowano
- Nr aktu prawnego Nr 217/2016
- Czego dotyczy dodawany akt prawny Określenia założeń do projektu budżetu Powiatu Nakielskiego na 2017 rok
- Podstawa prawna wydania Na podstawie § 1 uchwały Nr L/435/2010 Rady Powiatu w Nakle nad Notecią z dnia 6 sierpnia 2010 roku w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej.
- Grupa aktów prawnych Uchwały Zarządu Powiatu
- Typ treściAkty prawne